BFT publiceert nieuwe leidraden Wwft voor notarissen, accountants en belastingadviseurs

In dit artikel:

Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft op 24 oktober 2024 nieuwe leidraden gepresenteerd die de eerdere versies uit 2028 vervangen. Deze documentatie is relevant voor alle instellingen die onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) vallen. Voor notarissen is er een specifieke bijlage toegevoegd met voorbeelden die hen helpt bij de beoordeling of een ongebruikelijke transactie moet worden gerapporteerd.

De nieuwe richtlijnen bevatten ook 'verdiepende documenten' die praktijkvoorbeelden en toelichtingen bieden. Hiermee worden onder andere onderwerpen als cryptovaluta en cliëntenonderzoek, met het oog op het vaststellen van uiteindelijk belanghebbenden (UBO's), toegelicht. Het BFT benadrukt dat deze voorbeelden belangrijk zijn voor de transparantie en vervolging van tuchtklachten, vooral als er geen tijdige meldingen plaatsvinden van ongebruikelijke transacties. De vernieuwde leidraden zijn bedoeld om de naleving van de Wwft te verbeteren en meer duidelijkheid te bieden aan de betrokken partijen.